התראות
נקה הכל
0
08/02/2021 10:31 pm
שלום רב,
אני שכיר ומופרש לי קרן פנסיה וקרן השתלמות. הייתי רוצה לחסוך עוד לעצמי ואני רוצה האם יש הטבות מס. לדוגמא אם אני רוצה להפריש עוד 1000 שקל בחודש לקופת גמל רגילה (לא להשקעה) האם אני זכאי להטבת מס על הפקדה זו. האם אני בכלל יכול להפקיד באופן עצמאי לקופת גמל ללא קשר למשכורת שלי?
תודה,
דניאל
תשובה 1
0
10/02/2021 9:51 am
שלום דניאל,
ניתן לבצע הפקדות לקרן פנסיה או קופת גמל מעבר להפקדות כשכיר.
ניתן לקבל הטבת מס בעת ההפקדה רק במידה ויש לך שכר שאינו מבוטח, לדוגמא: שכר הברוטו שלך עומד על 20,000₪ והמעסיק מפקיד על שכר של 15,000, אתה יכול לבצע הפקדה לפי 16% מ 5000₪ (הפער) וליהנות מהטבות מס. כדי לקבל את ההטבות , תצטרך להגיש דוח שנתי למס הכנסה.
בנוסף לאורך שנות החסכון תוכל להנות מפטור ממס רווחי הון ודחיית מס קדימה.
בגיל 67 תוכל למשוך כקצבה פטורה עד לתקרה שכיום עומדת על 8,460₪.
בנוסף תוכל להוון סכום חד פעמי עד לתקרה שהיום עומדת על 791,856 ₪.
אם תחליט למשוך לפני גיל 60, תשלם 35% קנס למס הכנסה.
לעומת זאת אם תפקיד לקופת גמל להשקעה אז תהנה מפטור ממס רווחי הון ופטור ממס הכנסה על הקצבה אם תתחיל למשוך החל מגיל 60 כקצבה מוכרת.
אם תמשוך לפני באופן חד פעמי, תשלם 25% מס רווחי הון.
תזכור שכל הפקדה שקיבלה הטבת מס בעת ההפקדה, נקראת ״קצבה מזכה״ וכל הפקדה שלא קיבלה הטבה בעת ההפקדה, נקראת ״קצבה מוכרת״.
קצבה מוכרת היא קצבה פטורה לחלוטין.
קצבה מזכה היא פטורה עד לתקרה שציינתי.
בהצלחה!