שלום לחבריי הפורום,
אני עצמאי כבר 15 שנים וברשותי מספר קופות.
הוניות וקצבתיות.
אשמח להבין מה דין משיכת הכספים?
שלום יורי,
ההבדל בין קופה הונית לקצבתית הוא שבקופה הונית ניתן למשוך את הכספים באופן חד פעמי פטור ממס בהתאם לתאריכי ההפקדה, כלומר אם אתה שכיר והפקדת לקופת גמל עד 2008 אז תוכל למשוך את הכספים רק בגיל 60 עם חמש שנות וותק.
עצמאי לעומת זאת זהפקיד עד 2005 , יכול למשוך לאחר 15 שנות וותק וכל ההפקדות שהיו בין השנים 2005-2008, יוכל למשוך בגיל 60 ומעלה.
לגבי כספי קצבה, תוכל למשוך החל מגיל 60 באופן קצבתי או בהיוון קצבה חד פעמי וזאת בתנאי שיש לך קצבה מינימלית בגובה 4,525 ₪ נכון לשנת 2021.
מה האפשרויות העומדות בפנינו למשיכת הכספים?
1. איזה מיסוי יחול על משיכת הכספים?
2. האם ניתן שכל אחד מהיורשים יפתח קופת גמל להשקעה ויעביר את חלקו על שמו ללא ארוע מס?
3. אם יש אפשרויות שלא מניתי אשמח לשמוע.
@נתי
היי נתי,
1. לגבי מיסוי, כל הכספים הצבורה עד שנת 2012 פטורים ממס, כל הרווחים מעבר ממוסים במס רווחי הון 25%.
2. כל יורש יכול להעביר את הכסף על שמו בקופת גמל רגילה, עליה יוטל מס רווחי הון בגובה 25% במידה ויחליט למשוך , במידה ויחליט לקבל ממנה קצבה, היא תהיה מוכרת ופטורה ממס.