[email protected]
073-7801117
  • Facebook
  • YouTube
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • המומחים של אג'נדה
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • ניהול סיכונים
    • תכנון פיננסי
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • בלוג
  • וובינרים
  • המלצות
  • קורסים
  • אג'נדה במדיה
  • פורום
  • צור קשר
  • אזור אישי
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • המומחים של אג'נדה
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • ניהול סיכונים
    • תכנון פיננסי
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • בלוג
  • וובינרים
  • המלצות
  • קורסים
  • אג'נדה במדיה
  • פורום
  • צור קשר
  • אזור אישי
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • המומחים של אג'נדה
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • ניהול סיכונים
    • תכנון פיננסי
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • בלוג
  • וובינרים
  • המלצות
  • קורסים
  • אג'נדה במדיה
  • פורום
  • צור קשר
  • אזור אישי
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • המומחים של אג'נדה
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • ניהול סיכונים
    • תכנון פיננסי
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • בלוג
  • וובינרים
  • המלצות
  • קורסים
  • אג'נדה במדיה
  • פורום
  • צור קשר
  • אזור אישי

משיכת פיצויים מקרן פנסיה

ראשי » פנסיה » משיכת פיצויים מקרן פנסיה
משיכת פיצויים מקרן פנסיה

משיכת פיצויים מקרן פנסיה היא פעולה שניתן לבצע בכל נקודת זמן שבה מסיימים לעבוד במקום עבודה מסוים,

גם אם העובד פוטר וגם אם בחר להתפטר. 

הפיתוי לקבל בבת אחת סכום כסף שעשוי להיות גדול מובן, ובפרט אם עדיין אין מקום עבודה חדש. 

יחד עם זאת חשוב להבין את ההשלכות של משיכת כספי הפיצויים, 

הן מבחינת ההשפעה על קצבת הפנסיה בעתיד והן מבחינת חבות המס. 

בעמוד זה תמצאו הסברים מפורטים וכך תוכלו לקבל את ההחלטה הטובה ביותר עבורכם.

האם נדרש תשלום מס על משיכת פיצויים מקרן פנסיה?

כן – כששיעור המס הוא בהתאם למדרגות המס הספציפיות של העובד.

על חלק מכספי הפיצויים ישנו פטור מהמס הנ"ל:

א. הפקדות לרכיב הפיצויים בקרן הפנסיה שכבר הוטל עליהן מס (במועד ההפקדה) – 

על הרווחים מהחלק הזה של כספי הפיצויים מוטל מס בגובה 15%.

ב. סכום ששווה למשכורת חודשית אחת עבור כל שנת עבודה או 12,340 ש"ח כפול מספר שנות העבודה – הסכום הנמוך מבין השניים. 

ניתן לבקש מפקיד השומה להעלות את התקרה למשכורת וחצי כפול מספר שנות העבודה, אבל בכל מקרה הרף המקסימלי הוא 12,340 לכל שנה.

למשל, עובד שהשלים 4 שנות עבודה אצל המעסיק האחרון והמשכורת שלו היא 6,000 ש"ח, 

יוכל לקבל פטור ממס על משיכת פיצויים מקרן פנסיה על סכום של 36,000 ש"ח (4*6,000*1.5). 

עובד שסיים 6.5 שנות עבודה והמשכורת שלו היא 15,000 ש"ח יוכל לקבל פטור על סכום של 80,210 ש"ח (12,340*6.5).

 

איך אפשר להקטין את תשלום המס על משיכת כספי פיצויים מקרן פנסיה?

הרצון למשוך את כל כספי הפיצויים כאמור מובן – אבל מס הכנסה עלול לנגוס נתח משמעותי מהסכום. 

לעומת זאת מי שיוותר על משיכת הפיצויים יוכל להשתמש בכסף במועד מאוחר יותר ולשלם למדינה סכום נמוך יותר.

ישנן שתי חלופות למשיכת פיצויים מקרן פנסיה:

רצף פיצויים – השארת כספי הפיצויים בקרן הפנסיה. 

בסיום תקופת ההעסקה הבאה אפשר יהיה שוב למשוך אותם, ביחד עם הכספים שימשיכו להצטבר בקרן.

רצף קצבה – העברת כספי הפיצויים לרכיב התגמולים בקרן הפנסיה, ושימוש בהם לאחר גיל הפרישה מעבודה, כחלק מקצבת הפנסיה.

ניתן להשתמש בחלק מכספי הפיצויים לטובת רצף קצבה ואת השאר למשוך – אם החלק שנמשך נמוך מתקרת הפטור, לא יהיה צורך לשלם מס. 

לעומת זאת רצף פיצויים ניתן לבצע רק על מלוא הסכום (אם משאירים בקרן הפנסיה רק חלק מהכסף כרכיב פיצויים, האפשרות לקבל פטור מתבטלת, ומוטל אוטומטית מס על הכסף שנמשך).

חשוב להדגיש כי גם מי שבוחר ברצף פיצויים ו/או רצף קצבה עשוי להידרש לשלם מס בעתיד. 

מצד שני ייתכן גם חיסכון משמעותי, ובפרט אם מתבצע תכנון חכם לגבי החיסכון הפנסיוני לאורך הקריירה.

 

פריסת מס

דרך נוספת להפחית את חבות המס על משיכת פיצויים מקרן פנסיה היא פריסת מס.

מהות הפעולה היא לפרוס את הסכום שנמשך על פני מספר שנות מס – שנה אחת עבור כל 4 שנות עבודה עד למקסימום 6 שנים (לדוגמה, אם תקופת ההעסקה האחרונה הייתה 12 שנים, ניתן לפרוס את כספי הפיצויים על פני 3 שנות מס – כלומר הכסף מתקבל בבת אחת, אבל מבחינת מס הכנסה הוא כאילו שולם בחלקים שווים במשך 3 שנים).

ניתן לפרוס גם לאחור וגם לעתיד, ובאופן טבעי חשוב לבחון היטב האם הפריסה אכן תקטין את חבות המס (החישוב לאחור מבוסס כמובן על ההכנסות בשנים החולפות, ולגבי העתיד נדרשת תחזית לגבי היקף ההכנסות הצפוי). 

עוד כדאי לדעת שאם סיום תקופת ההעסקה הוא עד ה-30.9 השנה הראשונה של הפריסה היא השנה הנוכחית. 

מי שפוטר או התפטר באוקטובר, נובמבר או דצמבר, יכול לבחור להתחיל את הפריסה בשנה הנוכחית או בשנה הבאה.

השפעת תיקון 190 על משיכת פיצויים מקרן פנסיה

משיכת הפיצויים מקרן פנסיה במהלך 32 השנים שלפני מועד הפרישה מעבודה משפיעה על המיסוי גם לאחר היציאה לפנסיה.

תיקון 190 לפקודת מס הכנסה קובע כי כל הסכומים שנמשכים בטווח הזמן הנ"ל – כלומר לאורך רוב הקריירה – מקטינים את יתרת ההון הפטורה ממס. 

למעשה כל סכום כזה מוכפל ב-1.35 ומופחת מהיתרה.

לדוגמה, אם אדם בן 50 פוטר או התפטר ומשך את כספי הפיצויים בסך 200,000 ש"ח, 

מיתרת ההון הפטורה שלו יופחת סכום של 270,000 ש"ח. 

נכון ל-2020 יתרת ההון הפטורה עומדת על כ-796,500 ש"ח, 

ולכן עבור אותו אדם יישארו פטורים ממס בגיל הפרישה מעבודה רק כ-526,500 ₪, 

וזאת לפני חישוב הצמדה למדד כך שסביר להניח כי ההפחתה תהיה גדולה יותר.

איך משפיעה משיכת הפיצויים מקרן פנסיה?

משיכת פיצויים מקרן פנסיה משפיעה לא רק על הסכומים שמשולמים למדינה אלא גם על גובה קצבת הפנסיה העתידית. 

למעשה, משיכת כל רכיב הפיצויים מקטינה את הקצבה בכ-35%!

כך למשל במקום פנסיה חודשית של 9,000 ש"ח הקצבה תעמוד על 6,000 ש"ח בלבד – הבדל משמעותי, 

שמחייב התייחסות רצינית ובעיקר מציאת איזון נכון בין הצרכים בהווה לבין הצורך העתידי בבסיס כלכלי איתן לאחר הפרישה מעבודה. 

המומחים המקצועיים שלנו בעלי בקיאות מעמיקה לגבי חיסכון פנסיוני, מיסוי וניהול הסיכונים, וזמינים לשירותכם בכל עת, צרו קשר!34

אולי יעניין אותך גם:

הוצאת כספי פנסיה ללא מס
קרן פנסיה או ביטוח מנהלים לעצמאי
השוואת קרן פנסיה
האם מומלץ לחלק הפקדות בין ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה?
« הקודם
הבא »
חפש באתר
קטגוריות
צרו קשר

טלפון:  073-7801117
דוא"ל: [email protected]
 
כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7 רמת גן,
מגדל משה אביב קומה 43.

אודותינו

אז מי אנחנו?
חברת אג'נדה הינה סוכנות ביטוח המספקת פתרונות פיננסיים מתקדמים בתחום הפנסיה, ניהול הסיכונים והחיסכון. לקוחותינו הינם עובדי משרדי ממשלה,חברות ולקוחות פרטיים.

אנו בטוחים שהדרך הנכונה לקבל ולהרוויח כמה שיותר, היא לתת. חשבנו ימים ולילות כיצד נוכל לעשות זאת עד שגמלה החלטה בליבנו!

פרטי התקשרות

כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7, רמת גן,

מגדל משה אביב קומה 43 .

טלפון: 073-7801117

דוא"ל [email protected]

אנחנו גם בפייסבוק

ניווט מהיר
  • בית
  • אודות
  • מוצרים
  • שירותים פנסיונים
  • המלצות
  • בלוג פנסיוני
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • צור קשר
  • אזור אישי
  • מדיניות פרטיות
אג'נדה סוכנות לביטוח פנסיוני (2016) בע"מ אין באמור באתר זה כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או ייעוץ פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ אישי המתחשב ומותאם לצרכי ונכסי כל אדם בידי יועץ מוסמך.
גלילה לראש העמוד
לוגו סוכנות ביטוח אג'נדה רקע שחור

מעוניינים לתאם פגישה? יש לכם שאלה?

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

דילוג לתוכן
פתח סרגל נגישות

כלי נגישות

  • הגדל טקסט
  • הקטן טקסט
  • גווני אפור
  • ניגודיות גבוהה
  • ניגודיות הפוכה
  • רקע בהיר
  • הדגשת קישורים
  • פונט קריא
  • איפוס
  • →
  • לתאום פגישה

    לתאום פגישה

  • פייסבוק
  • טלפון
  • וואצאפ