info@agenda-fs.com
073-7801117
  • Facebook
  • YouTube
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • הצטרפות למוצרים בניהול אישי(IRA)
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • הצטרפות למוצרים בניהול אישי(IRA)
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
  • צור קשר
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • הצטרפות למוצרים בניהול אישי(IRA)
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח סיעודי פרטי
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • הצטרפות למוצרים בניהול אישי(IRA)
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
  • צור קשר

מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה?

ראשי » פנסיה » מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה?
מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה?

מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה 

היא שאלה שמעסיקה ישראלים רבים שיצאו לפנסיה ומבקשים לדעת מהי חבות המס שלהם בגין החיסכון הפנסיוני. 

כמובן שגם בגיל צעיר יותר כדאי להבין מהי קצבה מוכרת ומהי קצבה מזכה, 

כחלק מהידע הנדרש לטובת ניהול החיסכון החשוב באופן מיטבי. 

בעמוד זה תמצאו הסברים לגבי שתי ההגדרות, 

פירוט של אופן החישוב של שני סוגי הקצבאות והמלצות להתנהלות מושכלת.

 

מהי קצבה מזכה?

כדי להבין מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה כדאי קודם כל לדעת מהי קצבה מזכה.

לפי ההגדרה של רשות המיסים בישראל, קצבה מזכה היא קצבת פנסיה שיש לשלם עליה מס. 

חובת המס היא מפני שהקצבה מבוססת על סכומי כסף שכבר קיבלתם עבורם הטבות מס, במועדי ההפקדות.

 

מהי קצבה מוכרת?

קצבה מוכרת היא החלק של קצבת הפנסיה שרשות המיסים מכירה בו כפטור ממס. 

זו כמובן גם התשובה לשאלה מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה.

הסיבה לכך שיש קצבה מוכרת היא שלא ממסים פעמיים את אותו סכום כסף. 

אם כבר נגבה מס על סכום מסוים במועד ההפקדה, 

הוא לא ימוסה שוב כשהחוסך ישתמש בו כחלק מהקצבה החודשית לאחר גיל הפרישה מעבודה.

 

איך מחושב המס על הקצבה המזכה?

שיעור המס שמוטל על הקצבה המזכה הוא בהתאם למדרגות המס של כל אדם.

חשוב להדגיש שגם על קצבה מזכה ישנו פטור ממס. 

כדי לחשב את גובה הפטור, 

עליכם לסכם את סך משיכות הכספים מרכיב הפיצויים בחיסכון הפנסיוני במשך 32 השנים שלפני הפרישה מעבודה. 

סכום זה כופלים ב-1.35 ואת התוצאה מפחיתים מההון הפטור. 

לפי נוסחת השילוב החדשה, 

ההון הפטור הוא 180 כפול תקרת הקצבה המזכה (8,660 ש"ח נכון ל-2022) כפול 52%. 

התוצאה היא 810,576 ש"ח, 

כך שאם למשל משכתם ב-32 השנים שלפני היציאה לפנסיה 260,000 ש"ח מכספי הפיצויים, 

תוכלו לקבל פטור על 535,500 ₪  מתוך הקצבה המזכה.

החישוב מתבצע לפי 180 קצבאות – כך שבדוגמה הנ"ל ישנו פטור מתשלום מס על 2,980 ₪  מתוך קצבת הפנסיה (535,500 לחלק ל-180).

מידע רלוונטי נוסף הוא שאת הפטור הנ"ל אפשר לממש רק אחרי גיל הפרישה הקבוע בחוק – 67 לגברים ו-62 לנשים.

 

כיצד נוצרת קצבה מוכרת?

הפקדות גבוהות מאוד לחיסכון הפנסיוני פטורות ממס רק בחלקן ועד לתקרת הפטור,

והחלק שמעל לתקרת הפטור במקרה זה יהפוך לקצבה מוכרת (שכן ישולם עליו כאמור מס כבר במועד ההפקדה).

עבור עצמאים, הטבות המס על ההפקדות הן עד ל-16% (או 16.5% כשאין ביטוח אובדן כושר עבודה שמהווה הוצאה מוכרת), 

ועד לתקרה של 211,200 ש"ח לשנה (נכון ל-2020).

שכירים נהנים מזיכוי עד הפקדה משכר של 8,800 ₪ וניכוי על הכנסה שאינה מבוטחת עד שכר 22,000 ₪. 

הפקדות מעסיק לתגמולים שעוברות את התקרה בגובה 26,378 ₪ (נכון לשנת 2020) והפקדות לפיצויים שעוברות את התקרה בגובה 34,900 ₪ ימוסו בהתאם למס השולי, בביטוח לאומי ובמס בריאות. 

ולכן הפקדות מעל התקרה נחשבות לקצבה מוכרת והיא תהיה פטורה ממס החל מגיל 60 לגבר ואישה. 

הפקדות העובד מעל השכר הממוצע במשק (10,551 נכון לשנת 2022) במידה ומדובר על שכר שעובר את השמ"ב יוכרו כקצבה מוכרת גם כן.

דרך נוספת לייצר קצבה מוכרת היא לנצל את תיקון 190 לפקודת מס הכנסה ולחסוך בקופת גמל להשקעה. 

בגיל הפרישה מעבודה ניתן להעביר את הכסף שהצטבר במוצר חיסכון זה לקופת גמל לקצבה – והקצבה תהיה מוכרת, כלומר פטורה ממס.

קיימים מקורות נוספים לקצבה מוכרת, כגון פיצויים שעברו התחשבנות והושארו בקופה, 

כספי נפטר שעברו על שם המוטב ונשארו בקופת הגמל עד למועד הפרישה, 

הפקדות עצמאיות שלא קיבלו הטבות מס לחסכון הפנסיוני, והפקדות לקופת גמל להשקעה.

 

מה חשוב לעשות אחרי שמבינים מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה?

אחרי שמבינים מה ההבדל בין קצבה מוכרת לקצבה מזכה, 

חשוב לפעול נכון לאורך כל תקופת החיסכון הפנסיוני, 

בכל סיום העסקה או שינוי בסטטוס מומלץ לוודא שאנחנו לא פוגעים בחסכון הפנסיוני והטבות המס להן נהיה זכאים בעתיד על ידי פעולות שיאפשרו זאת, כך שהתשלומים לרשות המיסים יהיו מינימליים והקצבה תהיה גבוהה ככל האפשר. 

על מנת להגיע למטרה חשובה זו, תוכלו להתייעץ עם המומחים המיומנים והמנוסים של אג'נדה, 

כולם בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון שבמשרד האוצר.

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

תוכן בנושא ביטוח מנהלים תוכן בנושא פרישה תוכן בנושא קופת גמל
« הקודם
הבא »
חפש באתר
קטגוריות
צרו קשר

טלפון:  073-7801117
דוא"ל: info@agenda-fs.com
 
כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7 רמת גן,
מגדל משה אביב קומה 43.

אודותינו

חברת אג'נדה מתמחה במתן פתרונות בתחום הפנסיה, ניהול הסיכונים והחיסכון הפועלת ברישיון פנסיוני מטעם משרד האוצר.

אג'נדה נולדה מההבנה כי יחידים ומשפחות, אמידים ככל שיהיו,

לא מכירים לעומק את כל חוקי המשחק בעולם הפיננסי והפנסיוני ונדרשים לליווי וניהול של איש מקצוע במטרה ליצור עבורם מעטפת שתבטיח ניהול אפקטיבי של החסכונות ומקורות ההון שברשותם –

פה אנחנו נכנסים לתמונה.

פרטי התקשרות

כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7, רמת גן,

מגדל משה אביב קומה 43 .

טלפון: 073-7801117

דוא"ל info@agenda-fs.com

אנחנו גם בפייסבוק

ניווט מהיר
  • בית
  • אודות
  • מוצרים
  • שירותים פנסיונים
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • בלוג
  • צור קשר
  • מדיניות פרטיות

אג'נדה סוכנות לביטוח פנסיוני (2016) בע"מ אין באמור באתר זה כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או ייעוץ פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ אישי המתחשב ומותאם לצרכי ונכסי כל אדם בידי יועץ מוסמך.

גלילה לראש העמוד
אג'נדה | סוכנות ביטוח פנסיוני

מעוניינים לתאם פגישה? יש לכם שאלה?

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

דילוג לתוכן
פתח סרגל נגישות

כלי נגישות

  • הגדל טקסט
  • הקטן טקסט
  • גווני אפור
  • ניגודיות גבוהה
  • ניגודיות הפוכה
  • רקע בהיר
  • הדגשת קישורים
  • פונט קריא
  • איפוס
  • →
  • לתאום פגישה

    יצירת קשר

  • פייסבוק
  • טלפון
  • וואצאפ