info@agenda-fs.com
073-7801117
  • Facebook
  • YouTube
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר

מהן הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023?

ראשי » מס » מהן הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023?
מהן הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023?

הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 הן באופן טבעי מידע רלוונטי ומועיל במיוחד עבור מאות אלפי העצמאים והעצמאיות בארץ. כדאי לדעת כי ישנן הטבות מס גם עבור הפקדות לחיסכון הפנסיוני וגם עבור הפקדות לקרנות השתלמות. בעמוד זה תמצאו אינפורמציה עדכנית וכן המלצות להתנהלות מושכלת. על-מנת לקבל ייעוץ ספציפי עבורכם בנוגע להפקדות הפנסיוניות ולמיצוי הטבות המס האפשריות מוזמנים לפנות אל צוות הסוכנים הפנסיוניים המנוסים של אג'נדה.

למה חשוב להכיר את הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023?

עד לפני שנים לא רבות, כלל לא הייתה חובת הפקדה לחיסכון הפנסיוני – ולישראלים רבים אכן לא הייתה פנסיה. העלייה המתמשכת, והמשמעותית, בתוחלת החיים, וההבנה שמשאבים כספיים הם בסיס קריטי לחיים בגיל השלישי, הובילו לחובת הפקדה לפנסיה – תחילה לעובדים שכירים (מאז 2008) ולאחר מכן גם לעובדים עצמאים (מאז 2017).

זהו כמובן גם אינטרס של בעלי ובעלות העסקים העצמאיים, שיום אחד כבר לא יוכלו להתפרנס מהעסק שלהם – ולכן חשוב לוודא שתהיה קצבה פנסיונית גבוהה מספיק. יחד עם זאת, המדינה מודעת לקושי של עצמאים לוותר על הכנסות בהווה, גם אם למטרה טובה, ולכן מציעה גם הטבות מס על ההפקדות.

כאמור, הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 תקפות גם לקרנות השתלמות. גם במקרה זה, המטרה של המדינה היא לעודד חיסכון לטווח הבינוני-ארוך, והדרך היא הטבות מס.

שני הסוגים של הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 לקרן הפנסיה

הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 לקרן הפנסיה נחלקות ל-2 סוגים: ניכוי וזיכוי. ניכוי פירושו הקטנת ההכנסה החייבת במס (ולכן גם הפחתת נטל המס), וזיכוי פירושו הקטנת הסכום לתשלום לאחר שחושבה חבות המס. בשורה התחתונה גם הזיכוי וגם הניכוי מובילים לכך שעצמאים ישלמו פחות כסף למס הכנסה. בזכות שתי ההטבות, העצמאים יכולים גם להפקיד כספים עבור העתיד שלהם, וגם ליהנות מחלק מאותם כספים בהווה.

שיעור הניכוי

שיעור הניכוי הוא 11% מתוך ההכנסה החייבת במס (כלומר ההכנסות לאחר שהופחתו מהן ההוצאות המוכרות). כמו כן ישנה תקרה של 24,816 ש"ח לשנה – החישוב הוא 11% מתוך תקרה שנתית לעצמאים בגובה 225,600.

שיעור הזיכוי

הזיכוי הוא על 5.5% מההכנסה החייבת עד תקרה בגובה 225,600. שיעור הזיכוי הוא 35% מתוך ההפקדה.

דוגמאות לחישוב הניכוי והזיכוי

דוגמה 1: עצמאי שהכנסותיו בניכוי ההוצאות המוכרות (לפני הניכוי להפקדות לקופת הגמל) הן 120,000 ש"ח.

מתוך הסכום הנ"ל ינוכו 13,200 ש"ח שהם 11% מההכנסות החייבות במס. בהתאם רשות המיסים תחשב את חבות המס כאילו אותו עצמאי הרוויח 106,800 ש"ח ולא 120,000. לאחר מכן ישנו גם הזיכוי: 5.5% מתוך 120,000 הם 6,600 ש"ח. שיעור הזיכוי הוא 35%, ולכן לאחר חישוב גובה המס (בהתאם למדרגות המס הנהוגות), יופחת סכום של 2,310 ש"ח (35% X 6,600).
למעשה שווי הטבות המס של העצמאי במקרה זה עומד על 4,950 ₪ לשנה.

איך הגענו למספר הזה בטח אתם שואלים?
על הכנסה שנתית חייבת בגובה 120,000 יושת מס שולי בגובה 20% בהתאם למדרגות המס השולי.
ניכינו 13,200 מההכנסה ובתרגום חופשי יצרנו מצב שלאחר הניכוי לא שילמנו מס על סכום הניכוי , ולכן בהכפלה של 13,200 ב 20% נקבל 2,641 ₪ שלא שילמנו למס הכנסה.
נוסיף את סכום הזיכוי שנקבל ונגיע לסך שווי הטבות מס בגובה 4,950 ₪.

איך למצות באופן מלא את ההטבות?

על-מנת למצות באופן מלא את הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 יש להפקיד את השיעור המרבי שמקנה את הניכוי והזיכוי, כלומר 16% מההכנסות (או 16.5% מההכנסות לעצמאים שלא מנצלים את הטבת המס עבור רכישת ביטוח אובדן כושר העבודה). בהקשר זה חשוב לזכור ששיעור ההפקדה שאותו מחייב החוק נמוך יותר – 4.45% על ההכנסות שעד ל-50% מהשכר הממוצע במשק (כ-142,400 ש"ח בחישוב שנתי נכון ל-2023), ועוד 12.55% על ההכנסות שבין 50% מהשכר הממוצע למלוא השכר הממוצע.

בהתאם כל עצמאי וכל עצמאי צריכים לבחור האם ירצו להפקיד יותר מכפי שהם מחויבים על-פי חוק על-מנת למצות את הטבות המס. במקרים שבהם ההכנסות גבוהות מאוד, חובה לקחת בחשבון גם את תקרת הניכוי ותקרת הזיכוי. מאחר שגם לגובה החיסכון הפנסיוני עצמו יש כמובן חשיבות, מדובר בהחלטה מורכבת ועל כן מומלץ להתייעץ עם מומחים בעלי רישיון פנסיוני וניסיון רחב היקף.

הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 בקרן השתלמות

הטבות המס להפקדות עצמאי ב 2023 קרן השתלמות כוללות הכרה בהפקדות (או בחלק מהן) כהוצאה מוכרת, דחיית תשלום מס על למועד המשיכה, ואופציה לפטור ממס רווחי הון במועד המשיכה.

הוצאה מוכרת

הפקדות של עד 4.5% מתקרת ההכנסה החייבת בגובה 283,905 לשנה, תאפשר לעצמאי ליהנות מניכוי בגובה 12,775.7 ₪ .

אם לדוגמה, עצמאי שהכנסותיו החייבות במס הן 140,000 ש"ח הפקיד לקרן השתלמות 5,600 ש"ח, הוא יכול ליהנות מניכוי על מלוא הסכום. מדרגת המס הרלוונטית היא 20%, ולכן חבות המס שלו תפחת ב-1,120 ש"ח.

פטור ממס רווחי הון

פטור ממס רווחי הון ניתן על הפקדות עצמאי לקרן השתלמות עד לתקרה של 19,920 ש"ח בשנה. כלומר, אם עצמאי הפקיד 25,000 ש"ח – הוא יידרש לשלם מס רווחי הון על הרווחים מהחלק הנותר, ה-5,080 ש"ח.

מימוש הטבה זו אפשרי רק כשהמשיכה מתבצעת בתום 6 שנים (לפחות) ממועד התחלת ההפקדות לקרן. אם הכספים הם למטרת לימודים או השתלמות, ניתן למשוך אותם וליהנות מההטבה כבר אחרי 3 שנים.

« הקודם
הבא »
חפש באתר
קטגוריות
צרו קשר

טלפון:  073-7801117
דוא"ל: info@agenda-fs.com
 
כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7 רמת גן,
מגדל משה אביב קומה 43.

אודותינו

חברת אג'נדה מתמחה במתן פתרונות בתחום הפנסיה, ניהול הסיכונים והחיסכון הפועלת ברישיון פנסיוני מטעם משרד האוצר.

אג'נדה נולדה מההבנה כי יחידים ומשפחות, אמידים ככל שיהיו,

לא מכירים לעומק את כל חוקי המשחק בעולם הפיננסי והפנסיוני ונדרשים לליווי וניהול של איש מקצוע במטרה ליצור עבורם מעטפת שתבטיח ניהול אפקטיבי של החסכונות ומקורות ההון שברשותם –

פה אנחנו נכנסים לתמונה.

פרטי התקשרות

כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7, רמת גן,

מגדל משה אביב קומה 43 .

טלפון: 073-7801117

דוא"ל info@agenda-fs.com

אנחנו גם בפייסבוק

ניווט מהיר
  • בית
  • אודות
  • מוצרים
  • שירותים פנסיונים
  • מדריך תכנון פרישה
  • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
  • בלוג
  • צור קשר
  • מדיניות פרטיות

אג'נדה סוכנות לביטוח פנסיוני (2016) בע"מ אין באמור באתר זה כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או ייעוץ פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ אישי המתחשב ומותאם לצרכי ונכסי כל אדם בידי יועץ מוסמך.

גלילה לראש העמוד
אג'נדה | סוכנות ביטוח פנסיוני

מעוניינים לתאם פגישה? יש לכם שאלה?

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

דילוג לתוכן
פתח סרגל נגישות כלי נגישות

כלי נגישות

  • הגדל טקסטהגדל טקסט
  • הקטן טקסטהקטן טקסט
  • גווני אפורגווני אפור
  • ניגודיות גבוההניגודיות גבוהה
  • ניגודיות הפוכהניגודיות הפוכה
  • רקע בהיררקע בהיר
  • הדגשת קישוריםהדגשת קישורים
  • פונט קריאפונט קריא
  • איפוס איפוס
  • →
  • לתאום פגישה

    יצירת קשר

  • פייסבוק
  • טלפון
  • וואצאפ