info@agenda-fs.com
073-7801117
  • Facebook
  • YouTube
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
אג׳נדה פתרונות פיננסים
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר
  • בית
  • אודות
    • צוות המשרד
  • מוצרים
    • ביטוח אובדן כושר עבודה
    • ביטוח חיים
    • השוואת ביטוח נסיעות לחו"ל
    • ביטוח בריאות פרטי
    • קרן השתלמות
    • קופת גמל להשקעה
    • קרן פנסיה
    • ביטוח מנהלים
    • תיקון 190
    • פוליסת חיסכון
  • שירותים
    • תכנון פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • ניהול סיכונים (תכנון תיק הביטוח)
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
    • המומחים של אג'נדה
    • טיפול בתביעות
    • שירות לסוכן
  • מדריך תכנון פרישה
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
    • קרן השתלמות – המדריך המקיף שילמד אתכם למקסם חיסכון במינימום סיכון
    • חיסכון פנסיוני – מדריך שילמד אתכם איך למקסם את החיסכון במינימום סיכון!
    • ביטוח מנהלים – מדריך המכיל את המידע החשוב ביותר והטיפים לחיסכון
    • IRA – המדריך המקיף ביותר ברשת שיעזור לכם להגדיל את החיסכון ולהבין את מהות התהליך
    • קרן פנסיה – מדריך מקיף שיעזור לכם להגיע לפנסיה ברווחה כלכלית ושקט נפשי
    • ביטוח בריאות פרטי – מדריך יסודי שיעזור לכם לרכוש את הפוליסה המתאימה
    • ביטוח חיים – המדריך המפורט והמקיף ביותר ברשת שילמד אתכם איך לעשות זאת ולמזער סיכונים
  • בלוג
    • פנסיה
    • קופת גמל
    • ביטוח מנהלים
    • קרן השתלמות
    • פרישה
    • תכנון פנסיוני
    • תכנון פיננסי
    • קופת גמל להשקעה
    • ביטוח
    • ביטוח בריאות
    • עצמאי
    • פיצויים
    • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • צור קשר

הקטנת מס על הפיצויים

ראשי » מס » הקטנת מס על הפיצויים
הקטנת מס על הפיצויים

הקטנת מס על הפיצויים שמקבל עובד בגין פיטורין, 

ובמקרים מסוימים גם כשעזב את מקום העבודה מיוזמתו, 

הינה פעולה שהחוק מאפשר בהתאם לסכומים ולנסיבות. 

מומלץ להבין מהם הכללים בנוגע למיסוי פיצויים ומהן הדרכים להפחתת חובת המס, 

כך שבסופו של התהליך תשלמו למדינה רק את המינימום ההכרחי, אם בכלל. 

במידת הצורך תוכלו להתייעץ עם מומחים בתחום החיסכון, 

המיסוי וניהול הסיכונים, ולהפיק תועלת רבה במיוחד מהפיצויים יקרי הערך.

 

באילו מקרים יש פטור ממס על פיצויים?

באופן עקרוני פיצויי פיטורין, שכאמור משולמים בנסיבות מסוימות גם כשהעובד פורש מרצונו, 

מהווים הכנסה לכל דבר ולכן הם מחויבים במס. 

יחד עם זאת ניתן לקבל פטור מהמס, על כל הסכום, במקרים שבהם מתקיימים שני תנאים:

1. גובה הפיצויים, כולל סכומים נוספים כמו פדיון ימי המחלה, מענק פרישה, תשלום בגין אי הודעה מוקדמת וכו', 

הוא לא יותר משכר של חודש אחד לכל שנת עבודה. 

השכר הקובע הוא השכר בחודש האחרון שלפני הפיטורין/פרישה. 

כך לדוגמה אם השכר האחרון של העובד היה 8,000 ש"ח והוא עבד 7 שנים, 

הוא פטור ממס על פיצויים כוללים בסכום של עד 56,000 ש"ח.

 

2. גובה הפיצויים, כולל כל הסכומים הנ"ל, הוא לא יותר מ-13,310 ש"ח לכל שנת עבודה. 

חשוב להדגיש כי הרף הנ"ל נכון לשנת 2023, ועשוי להשתנות עם השנים. 

כך למשל עובד שעבד 5 שנים יקבל פטור ממס על פיצויים של עד 66,550 ש"ח, 

גם אם השכר האחרון שלו היה 15,000 ש"ח ולכאורה הוא זכאי לפטור על פיצויים של עד 75,000 ש"ח.

עוד כדאי לדעת שבמקרה שבו הסכום הכולל של הפיצויים נמוך מהרף של 13,310 שקל כפול מספר שנות העבודה, 

אפשר להגיש בקשה להגדלת הפטור לעד משכורת וחצי עבור כל שנת עבודה, 

כל עוד לא עוברים את התקרה הנ"ל.

דגש נוסף הוא שהפטור ניתן על הפיצויים גם כשהמעסיק משלם אותם ישירות וגם כשהמקור הוא שחרור הכספים שהופרשו לקופת גמל.

 

כיצד נקבע שיעור המס על פיצויים?

השלב הראשון הוא כאמור חישוב הסכום הפטור ממס. 

אם הפיצויים גבוהים מהסכום שאותו ניתן לפטור ממיסוי, 

יחושב ההפרש בין גובה הפיצויים לבין הסכום הפטור. 

על ההפרש ישולם מס הכנסה בהתאם למס השולי של העובד הספציפי.

אם לדוגמה עובד שפוטר אחרי 10 שנות עבודה קיבל 175,000 ש"ח (כפיצויים + פדיון ימי מחלה וכו'), 

הוא ישלם מס על 41,900 ש"ח (13,310X10-175,000). 

אם שיעור המס השולי שלו עומד על 31%, הוא יתבקש להעביר לרשויות המס 12,989 ש"ח (41,900*31%).

 

קיזוז פיצויים שכבר שולם עבורם מס במועד ההפקדה

דרך אחת לבצע הקטנת מס על הפיצויים היא לבדוק האם כבר שולם מס בגין הסכומים שהצטברו לטובת העובד – במועד ההפקדה שלהם. 

נכון ל-2020 תקרת ההפקדה לרכיב הפיצויים היא 34,900 ש"ח לשנה או גובה משכורת חודשית – הסכום הנמוך מבין השניים. 

אם המעסיק מפריש לרכיב זה סכום גבוה יותר, 

החלק שמעל לתקרה נחשב להכנסה והוא ימוסה באופן מידי, 

בהתאם למדרגות המס של העובד בכל נקודת זמן.

במצב כזה, על כל הסכומים שכבר נגבה עבורם מס במועד ההפקדה אין צורך לשלם מס הכנסה במועד המשיכה, 

אבל כן חובה לשלם מס רווחי הון של 15% על כל הרווחים שהצטברו בזכות אותן הפקדות עודפות.

 

הקטנת מס על הפיצויים באמצעות פריסת התשלום

דרך נוספת לבצע הקטנת מס על הפיצויים היא לפרוס את תשלום המס על פני מספר שנים. 

אם לדוגמה הסכום שעליו מוטלת חובת מס מתוך הפיצויים הוא 120,000 ש"ח ופורסים אותו ל-5 שנים, 

על כל שנה יידרש תשלום מס על סכום של 24,000 ש"ח בלבד – כך שיש סיכוי סביר שהמס השולי יהיה נמוך יותר, 

ולכן בסך הכל במשך 5 השנים ישולם פחות מס מאשר היה נדרש ללא הפריסה.

מספר שנות הפריסה המותרות הוא כמספר שנות העבודה לחלק ל-4, 

ובכל מקרה לא יותר מ-6 שנות פריסה. 

אופציה זו מומלצת במיוחד למי שלא צפוי להרוויח סכומי כסף גבוהים בשנים שלאחר קבלת הפיצויים (למשל אם מדובר במקרה של פרישה מעבודה).

עוד חשוב להדגיש כי ניתן לבצע את הפריסה גם קדימה וגם אחורה. 

אם למשל ההכנסות של העובד היו נמוכות יחסית בשנים שלפני קבלת הפיצויים, פריסה לאחור תיטיב את מצבו. 

כשמועד הפיטורין הוא עד ה-29.9 השנה הראשונה של הפריסה היא השנה הנוכחית. 

מועד מאוחר יותר מקנה לעובד בחירה לגבי שנת הפריסה הראשונה, 

שיכולה להיות גם השנה הנוכחית וגם השנה הבאה.

 

השארת חלק מהפיצויים בקופת הגמל

הקטנת מס על הפיצויים אפשרית גם באמצעות השארת חלק מהסכום בקופת הגמל. 

בדרך זו יכול העובד למשל למשוך את החלק מהכסף שאינו חייב במס, 

ואת השאר לשמור לעתיד – ולהשתמש בו כקצבה בהגיעו לגיל הפרישה מעבודה. 

כמו כן ניתן גם לא למשוך כלל את הכסף אלא לשמור את כולו בקופת הגמל לטובת רצף פיצויים.

 

איך להבטיח תשלום מינימום מס?

ההחלטה איך להתנהל ביחס לכספי פיצויים הינה החלטה מורכבת. 

בנוסף לכל הדרכים שפורטו, ישנם גם ניכויים וזיכויים שונים שאפשר לנצל. 

בכל מקרה חובה לקחת בחשבון גם את צפי ההכנסות בשנים הקרובות, 

ועוד שיקול הוא מידת הנחיצות של כספי הפיצויים בנקודת הזמן הנוכחית. 

כל אלה, לצד האפשרות לבצע הקטנת מס על הפיצויים, 

מחייבים תכנון מושכל ומוקפד – רצוי בעזרת אנשי מקצוע שזו המומחיות שלהם.

זקוקים לייעוץ וליווי מקצועי? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

« הקודם
הבא »
חפש באתר
קטגוריות
צרו קשר

טלפון:  073-7801117
דוא"ל: info@agenda-fs.com
 
כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7 רמת גן,
מגדל משה אביב קומה 43.

אודותינו

חברת אג'נדה מתמחה במתן פתרונות בתחום הפנסיה, ניהול הסיכונים והחיסכון הפועלת ברישיון פנסיוני מטעם משרד האוצר.

אג'נדה נולדה מההבנה כי יחידים ומשפחות, אמידים ככל שיהיו,

לא מכירים לעומק את כל חוקי המשחק בעולם הפיננסי והפנסיוני ונדרשים לליווי וניהול של איש מקצוע במטרה ליצור עבורם מעטפת שתבטיח ניהול אפקטיבי של החסכונות ומקורות ההון שברשותם –

פה אנחנו נכנסים לתמונה.

פרטי התקשרות

כתובת: זאב ז'בוטינסקי 7, רמת גן,

מגדל משה אביב קומה 43 .

טלפון: 073-7801117

דוא"ל info@agenda-fs.com

אנחנו גם בפייסבוק

ניווט מהיר
  • בית
  • אודות
  • מוצרים
  • שירותים פנסיונים
  • מדריך תכנון פרישה
  • קופת גמל בניהול אישי IRA
  • קורסים
  • וובינרים
  • אג'נדה במדיה
  • המלצות
  • מדריכים
  • בלוג
  • צור קשר
  • מדיניות פרטיות

אג'נדה סוכנות לביטוח פנסיוני (2016) בע"מ אין באמור באתר זה כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או ייעוץ פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ אישי המתחשב ומותאם לצרכי ונכסי כל אדם בידי יועץ מוסמך.

גלילה לראש העמוד
אג'נדה | סוכנות ביטוח פנסיוני

מעוניינים לתאם פגישה? יש לכם שאלה?

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

דילוג לתוכן
פתח סרגל נגישות כלי נגישות

כלי נגישות

  • הגדל טקסטהגדל טקסט
  • הקטן טקסטהקטן טקסט
  • גווני אפורגווני אפור
  • ניגודיות גבוההניגודיות גבוהה
  • ניגודיות הפוכהניגודיות הפוכה
  • רקע בהיררקע בהיר
  • הדגשת קישוריםהדגשת קישורים
  • פונט קריאפונט קריא
  • איפוס איפוס
  • →
  • לתאום פגישה

    יצירת קשר

  • פייסבוק
  • טלפון
  • וואצאפ